银行从业资格（个人理财）模拟试卷132
选择题
1.下列关于预算与实际的差异分析应注意的要点，说法错误的是( )。(A)
A. 总额差异的重要性小于细目差异
B. 要定出追踪的差异金额和比率门槛
C. 依据预算的分类个别分析
D. 如果实在无法降低支出，就要设法增加收入
解析：差异分析应注意的要点如下：①总额差异的重要性大于细目差异；②要定出追踪的差异金额和比率门槛；③依据预算的分类个别分析；④刚开始做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善；⑤如果实在无法降低支出，就要设法增加收入。故本题选A。
2.以下关于个人生命周期中的稳定期的说法中，错误的是( )。(C)
A. 子女上小学、中学
B. 自用房产投资、股票、基金
C. 负担减轻、准备退休
D. 保险主要是养老险、定期寿险
解析：负担减轻、准备退休是个人生命周期中的高原期的说法。故本题选C。
3.下列个人税收规划行为中，不能达到合理避税目的的是( )。(A)
A. 将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税
B. 企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金
C. 以报销费用的形式取得部分收入
D. 分期支付奖金
解析：税收规划是必须在纳税行为发生前作出的事先行为。将收入购买基金是发生在纳税行为后．不能达到合理避税目的。故本题选A。
4.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括( )。(D)
A. 商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料
B. 商业银行未按客户指令进行操作
C. 不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的
D. 挪用单独管理的客户资产的
解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：①商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的；②商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；③不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。故本题选D。
5.下列选项中，属于金融市场微观经济功能的是( )。(D)
A. 调节功能
B. 优化资源配置功能
C. 反映经济运行的功能
D. 资金融通集聚功能
解析：金融市场的微观经济功能包括：①资金融通集聚功能；②财富功能投资和避险功能；③交易功能。选项A、B、C属于宏观经济功能。故本题选D。
6.证券公司客户的交易结算资金应当存放在( )，以每个客户的名义单独管理。(B)
A. 登记结算公司
B. 商业银行
C. 证券交易所
D. 证券公司
解析：根据《证券法》第一百三十九条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独管理。具体办法和实施步骤由国务院规定。故本题选B。
7.以下行为，不属于操纵证券市场罪的是( )。(D)
A. 单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量
B. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量
C. 在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量
D. 挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金
解析：根据《证券法》第七十九条规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：①违背客户的委托为其买卖证券；②不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；③挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；④未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；⑥利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；⑦其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。故本题选D。
8.在境内工作、居住________的境外个人，可以用________购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。( )(B)
A. 满5年；来源于境外的收入
B. 满1年；来源于境内的收入
C. 满3年；来源于境内或境外的收入
D. 满1年；来源于境内或境外的收入
解析：国家外汇管理局发布的《个人外汇管理办法实施回答》第一期明确回答：在境内工作、居住满一年的境外个人，可以用来源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。故本题选B。
9.下列关于股票市场的说法中，错误的是( )。(B)
A. 股票市场是股票发行和流通的场所
B. 股票市场可以分为一级市场、二级市场、三级市场
C. 股票市场是上市公司筹集资金的主要途径之一
D. 股票市场的变化与整个市场经济的发展是密切相关的
解析：股票市场可以分为一级市场和二级市场，一级市场也称为股票发行市场，二级市场也称为股票交易市场。故本题选B。
10.委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，自委托人知道或应当知道撤销原因之日起( )内不行使的，申请权消除。(D)
A. 1个月
B. 3个月
C. 半年
D. 1年
解析：根据《信托法》第二十二条规定，受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，并有权要求受托人恢复信托财产的原状或者予以赔偿；该信托财产的受让人明知是违反信托目的而接受该财产的，应当予以返还或者予以赔偿。前款规定的申请权，自委托人知道或者应当知道撤销原因之日起一年内不行使的，归于消灭。故本题选D。
11.商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前( )日，将规定资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。(B)
A. 5
B. 10
C. 15
D. 20
解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十二条规定，商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将有关资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。故本题选B。
12.不动产登记簿记载的权利人不同意更正的，利害关系人可以申请异议登记。登记机构予以异议登记的，申请人在异议登记之日起( )日内不起诉，异议登记失效。异议登记不当，造成权利人损害的，权利人可以向申请人请求损害赔偿。(D)
A. 40
B. 30
C. 20
D. 15
解析：根据《物权法》第十九条规定，权利人、利害关系人认为不动产登记簿记载的事项错误的，可以申请更正登记。不动产登记簿记载的权利人书面同意更正或者有证据证明登记确有错误的，登记机构应当予以更正。不动产登记簿记载的权利人不同意更正的，利害关系人可以申请异议登记。登记机构予以异议
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