2014年上半年银行从业资格（个人理财）真题试卷
选择题
1.基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于( )年。(C)
A. 20
B. 10
C. 15
D. 5
解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第六十五条规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。故本题选C。
2.在个人理财中，制订保险规划的首要任务是( )。(A)
A. 确定保险标的
B. 选择保险公司
C. 确定保险金额
D. 选择保险产品
解析：制订保险规划的首要任务，就是确定保险标的。故本题选A。
3.根据《中华人民共和国个人所得税法》，下列外籍人士取得的所得中，可以免征个人所得税的是( )。(B)
A. 外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得
B. 外籍人士在我国境内取得的保险赔款
C. 来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息
D. 外籍个人从境内上市A股企业(内资企业)取得的股息红利
解析：根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条中规定，保险赔款免纳个人所得税。故本题选B。
4.下列各项中不能成为商业银行个人理财业务客户的是( )。(B)
A. 限制民事行为能力人的法定代理人
B. 无民事行为能力的自然人
C. 完全民事行为能力的自然人
D. 无民事行为能力人的法定代理人
解析：个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力、限制民事行为能力人的法定代理人。故本题选B。
5.下列理财目标中属于长期目标的是( )。(D)
A. 偿还个人债务
B. 投资股票市场
C. 税收负担最小化
D. 建立退休基金
解析：客户在与银行从业人员接触的过程中会提出他们的需求和期望目标，这些目标按时间长短可以划分为：①短期目标。比如休假、旅游等；②中期目标。比如子女教育基金、按揭购房等；③长期目标。比如退休金、遗产等。据此建立退休基金属于长期目标。故本题选D。
6.下列选项中不属于人身保险的是( )。(C)
A. 人寿保险
B. 健康保险
C. 责任保险
D. 意外伤害保险
解析：人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。C项属于财产保险。故本题选C。
7.《证券法》的基本原则不包括( )。(B)
A. 自愿、有偿、诚实信用原则
B. 混业经营混业监管原则
C. 合法原则
D. 公开、公平、公正原则
解析：我国《证券法》的基本原则可以归纳为以下六项：①公开、公平、公正原则，称“三公”原则；②自愿、有偿、诚实信用的原则；③合法原则；④分业经营、分业管理的原则；⑤保护投资者合法权益的原则；⑥国家集中统一监管与行业自律相结合的原则。据此，混业经营混业监管原则不是《证券法》的基本原则。故本题选B。
8.商业银行分支机构应当在( )内，将理财产品相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。(A)
A. 开始发售理财计划后5个工作日
B. 开始发售理财计划之日起10个工作日
C. 开始发售理财计划前5个工作日
D. 开始发售理财计划前10个工作日
解析：对于商业银行分支机构，《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》规定，应最迟在开始发售理财计划后5个工作日内，将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。故本题选A。
9.期货交易的结算，由( )统一组织进行。(D)
A. 期货保证金存管银行
B. 期货监督管理机构
C. 期货公司
D. 期货交易所
解析：根据《期货交易管理条例》第十条规定，期货交易所履行的职责包括：①提供交易的场所、设施和服务；②设计合约，安排合约上市；③组织并监督交易、结算和交割；④为期货交易提供几种履约担保；⑤按照章程和交易规则对会员进行监督管理；⑥国务院期货监督管理机构规定的其他职责。据此，期货交易的结算，由期货交易所统一组织进行。故本题选D。
10.在信托业务中，受托人以自己的财产为委托人垫付处理信托财产的费用的，受托人对信托财产享有( )。(B)
A. 抵销权
B. 优先受偿权
C. 所有权
D. 抵押权
解析：根据《信托法》第三十七条的规定，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担。受托人以其固有财产先行支付的，对信托财产享有优先受偿的权利。故本题选B。
11.银行A与B是竞争对手，为了赢得市场份额，A以低于成本价的价格销售理财产品，则A的做法( )。(A)
A. 不符合公平竞争
B. 符合公平竞争
C. 在公司想获得市场优势时可鼓励采用
D. 正常情况下不符合公平竞争，但在公司业务发展陷入困境时可以采用
解析：商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：效益性、安全性、流动性原则；依法独立自主经营的原则；保护存款人利益原则；自愿、平等、诚实信用原则；严格贷款人资信担保，依法按期收回贷款本金和利息；依法营业，不损害社会公共利益；公平竞争；依法接受中央银行与银监会的监督和管理。据此，银行A的做法不符合公平竞争。故本题选A。
12.下列关于保险相关要素的表述，错误的是( )。(B)
A. 投保人按保险合同负有支付保险费的义务
B. 投保人和被保险人不能是同一人
C. 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议
D. 保险人承担赔偿或者给付保险金责任
解析：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。据此，B项表述错误。故本题选B。
13.当代黄金的货币和金融属性的突出表现是( )。(A)
A. 极易变现
B. 可以保值增值
C. 可以储藏
D. 抗风险能力强
解析：黄金稀有而且珍贵，具有储藏、保值、获利等金融属性，黄金极易变现，这是当代黄金的货币和金融属性的一个突出表现。故本题选A。
14.关于合同生效要件的说法，不正确的是( )。(C)
A. 合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益
B. 当事人意思表示真实
C. 至少有一方当事人具备民事行为能力
D. 合同标的需确定
解析：签订合同的双方都必须具备民事行为能力，合同才能生效。C项表述错误。故本题选C。
15.国际上，利率／债券挂钩类理财产品的挂钩标的包括( )、国债和公司债券。(A)
A. LIBOR
B. HIBOR
C. SHIBOR
D. NIBOR
解析：利率／债券挂钩类理财产品的挂钩标的包括伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)、国债和公司债券。故本题选A。
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