证券从业资格（金融市场基础知识）模拟试卷44
选择题
1.股份公司在提供优先认股权时会设定一个( )，在此日期前(含当日)认购普通股票的，该股东享有优先认股权。(B)
A. 股权交易日
B. 股权登记日
C. 股权发行日
D. 股权认购日
解析：普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权；在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。
2.可交换公司债券和可转换公司债券的不同之处不包括( )。(D)
A. 发行主体不同
B. 转股对公司股本的影响不同
C. 用于转股的股份来源不同
D. 发行方式不同
解析：可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处：发行主体不同；用于转股的股份来源不同；转股对公司股本的影响不同。
3.企业发行企业债券所筹资金可用于( )。(B)
A. 房地产买卖
B. 本企业的生产经营
C. 股票买卖
D. 期货交易
解析：根据《企业债券管理条例》，企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营。企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。
4.根据净价的基本原理，应计利息额的计算公式应为( )。(A)
A. 应计利息额=债券面值×票面利率÷365(天)×已计息天数
B. 应计利息额=债券面值×票面利率÷365(天)×未计息天数
C. 应计利息额=债券价值×票面利率÷365(天)×已计息天数
D. 应计利息额=债券面值×贴现利率÷365(天)×已计息天数
解析：根据净价的基本原理，应计利息额的计算公式应为：应计利息额=债券面值×票面利率÷365(天)×已计息天数。
5.根据( )的不同，可以将资本市场划分为发行市场和交易市场。(C)
A. 所交易产品品利
B. 发行和募集方式
C. 市场功能
D. 服务覆盖的上市公司类型
解析：按照市场功能的不同，可以将资本市场划分为发行市场和交易市场。
6.连续竞价时，某只股票的卖出申报价格为15元，市场即时的最低买入申报价格为14．98元，则成交价格为( )。(D)
A. 15元
B. 14．98元
C. 14．99元
D. 不能成交
解析：按照连续竞价的原则，卖出申报价格(15元)高于最低买入申报价格(14．98元)，最后不能成交。
7.政策性银行发行金融债券应向( )报送金融债券发行申请。(B )
A. 证监会
B. 中国人民银行
C. 国家发展和改革委员会
D. 国有资产管理委员会
解析：政策性银行发行金融债券只要向中国人民银行报送金融债券发行申请，并经中国人民银行核准后就可以了。
8.目前已知人类最早使用的货币出土于( )。(B)
A. 希腊
B. 中国
C. 巴比伦
D. 埃及
解析：河南安阳殷墟妇好墓(公元前12世纪)出土的贝币是目前发现人类最早使用的货币。
9.如果发行的证券化产品属于债券，发行前必须经过( )进行信用评级。(D)
A. 承销人
B. 投资人
C. 信用增级机构
D. 信用评级机构
解析：根据有关规定，在资产证券化过程中，如果发行的证券化产品属于债券，发行前必须经过评级机构进行信用评级。
10.封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现收益的( )。(D)
A. 60％
B. 70％
C. 80％
D. 90％
解析：根据《证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金的利润(收益)分配每年不得少于一次，封闭式基金年度利润(收益)分配比例不得低于基金年度已实现收益的90％。
11.发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。(C )
A. 30
B. 50
C. 60
D. 90
解析：发行人应在中同人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。
12.下列说法错误的是( )。(C)
A. 证券交易通常都必须遵循价格优先原则和时间优先原则
B. 价格较高的买人申报优先于价格较低的买入申报
C. 价格较高的卖出申报优先于价格较低的卖出申报
D. 买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者
解析：证券交易通常都必须遵循价格优先原则和时间优先原则。①价格优先原则。价格较高的买人申报优先于价格较低的买入申报，价格较低的卖出申报优先于价格较高的卖出申报。②时间优先原则，同价位申报，依照申报时序决定优先顺序，即买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者。先后顺序按证券交易所交易主机接受申报的时间确定。
13.下列关于国际债券的说法中，正确的是( )。(B)
A. 欧洲债券一股由发行地所在国的证券公司、金融机构承销
B. 欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多
C. 欧洲债券和外国债券住发行纳税方面不存在差异
D. 外国债券由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销
解析：外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销，故A、D项错误。在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税，故C项错误。
14.证券服务机构的虚假陈述采取过错推定，由( )举证其无过错。(D)
A. 证券投资者
B. 发行人
C. 上市公司
D. 证券服务机构
解析：证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。但是，能够证明自己没有过错的除外。
15.间接融资的特点不包括( )。(D)
A. 间接性
B. 相对的集中性
C. 全部具有可逆性
D. 信誉的差异性较大
解析：间接融资的特点包括间接性、相对的集中性、信誉的差异性较小、全部具有可逆性、融资的主动权掌握在金融中介手中。
16.证券金融公司根据国务院的决定设立，注册资本不少于( )亿元。(C)
A. 100
B. 80
C. 60
D. 50
解析：证券金融公司根据国务院的决定设立，注册资本不少于60亿元。
17.当投资人买入看涨期权后，如果判断失误，则损失
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