证券从业资格（金融市场基础知识）模拟试卷90
选择题
1.在美国发行的外国债券被称为( )。(A)
A. 扬基债券
B. 武士债券
C. 熊猫债券
D. 无国籍债券
解析：在美国发行的外国债券被称为“扬基债券”，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的、吸收美元资金的债券。在日本发行的外国债券被称为“武士债券”，它是由非日本发行人在日本债券市场发行的、以日元为面值的债券。国际多边金融机构首次在华发行的人民币债券被命名为“熊猫债券”。欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也被称为“无国籍债券”。
2.金融衍生工具产生的最基本原因是( )。(C)
A. 金融自由化
B. 新技术革命
C. 避险
D. 利润驱动
解析：在金融衍生工具的产生和迅速发展的主要原因中，避险是金融衍生工具产生的最基本的原因。新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段。金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展。金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因。
3.下列不属于证券中介机构的是( )。(A)
A. 中国证监会
B. 资信评级公司
C. 会计师事务所
D. 证券登记结算机构
解析：在证券发行市场上，中介机构主要包括证券公司、证券登记结算机构、会计师事务所、律师事务所、资信评级公司、资产评估事务所等为证券发行与投资服务的中立机构。中国证监会是国务院直属的证券监督管理机构。
4.证券金融公司应当每年按照税后利润的( )提取风险准备金，证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要，对提取比例进行调整。(D)
A. 58％
B. 15％
C. 18％
D. 10％
解析：证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：
(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100％。
(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50％。
(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10％。
(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15％。
证券金融公司应当每年按税后利润的10％提取风险准备金。证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要，对提取比例进行调整。
5.下列不属于政府债券特征的是( )。(A)
A. 流通性差
B. 安全性高
C. 收益稳定
D. 免税待遇
解析：政府债券的特征有安全性高、流通性强、收益稳定、免税待遇。
6.利率是债券票面要素中不可缺少的内容，债券利率亦受很多因素影响，其主要影响因素不包括( )。(C)
A. 借贷资金市场利率水平
B. 筹资者的资信
C. 资金使用方向
D. 债券期限长短
解析：在实际经济生活中，债券利率有多种形式，如单利、复利和贴现利率等。债券利率亦受很多因素影响，主要有：①借贷资金市场利率水平；②筹资者的资信；③债券期限长短。
7.在( )策略下，所有投资者接受的产品和服务是完全一致的。(C)
A. 差异性市场营销
B. 客户集中营销
C. 无差异市场营销
D. 集中性市场营销
解析：根据所选择的细分市场数目和范围，可以将目标市场选择策略分为集中性市场营销策略、无差异市场营销策略和差异性市场营销策略三种方式。无差异市场营销策略是指不考虑各细分市场的差异性，仅强调它们的共性，而将它们视为一个统一的整体市场。采用无差异市场营销策略针对的是所有投资者的共同需求。因此，在无差异营销策略下，所有投资者接受的产品和服务是完全一致的。
8.国际货币基金组织总部位于( )。(A)
A. 华盛顿
B. 巴黎
C. 斯德哥尔摩
D. 纽约
解析：1945年，国际货币基金组织正式成立，总部设在美国华盛顿，中国是其创始国之一。
9.优先股和债券的根本区别在于( )。(C )
A. 有无到期期限
B. 风险大小不同
C. 法律属性不同
D. 收益来源不同
解析：优先股和债券的区别如下：①两者的根本区别在于其法律属性不同，优先股的法律属性还属于股票。②优先股没有到期的概念，发行人没有偿还本金的压力；而除了永续债券这种特殊的混合证券外，绝大多数债券需要到期还本付息。③在公司出现亏损或者利润不足支付优先股股息时，优先股股东相应的保障机制包括：如有约定，可将所欠股息累积到下一年度；恢复表决权直至公司支付所欠股息。而对于债券持有人而言，定期还本付息属于公司必须履行的强制义务，如果公司不能按时还本付息会构成违约事件，公司有破产风险。因此从风险角度来说，优先股的股息收益不确定性大于债券。④优先股的股息一般来自可分配税后利润，而债券的利息来自税前利润。
10.基金托管人执行( )的投资指令，办理基金名下的资金往来。(C)
A. 基金销售代理人
B. 基金监督机构
C. 基金管理人
D. 基金注册登记机构
解析：基金托管人的职责之一就是资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来。
11.下列关于开放式基金的说法中，不正确的是( )。(B)
A. 既可以由基金公司直销，也可以南基金公司的代理机构代销
B. 有固定存续期
C. 开放式基金应当保持足够的现金或者政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项
D. 适用于开放程度较高、规模较大的金融市场
解析：封闭式基金有固定的存续期，而开放式基金没有固定期限。
12.基金起源于( )。(B)
A. 英国
B. 荷兰
C. 德国
D. 美国
解析：荷兰人阿德里安·范·凯特维奇于1774年创立的名叫“团结就是力量”的投资信托据信是世界上第一个封闭式投资基金。
13.根据《国债跨市场转托管业务操作指引》的规定，对于转出申请，中国证券登记结算有限责任公司完成证券记减处理后，于下一工作日( )前将核查无误的转托管指令通过簿记系统用户终端发送给中央国债登记结算有限责任公司。(A)
A. 11：30
B. 12：00
C. 14：00
D. 15：00
解析：根据《国债跨市场转托管业务操作指引》，对于转出申请，中国证券登记结算有限责任公司完成记减处理后，于下一工作日11：30前将核查无误的转托管指令通过簿记系统用户终端发送给中央国债登记结算有限责任公司。
14.证券市场的主要中介机构是( )。(B)
A. 会计师事务所
B. 证券公司
C. 资产评估事务所
D. 投资咨询公司
解析：证券公司是证券市场的主要中介机构，它是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务；同时证券公司也是证券市场重要的机构投资者。此外，证券公司还通过资产管理方式，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务等。
15.
本文档预览：3500字符，共26759字符，源文件无水印，下载后包含无答案版和有答案版，查看完整word版点下载
