基金从业资格（私募股权投资基金基础知识）模拟试卷37
单项选择题
1.( )采取强制托管，基金托管人必然成为基金当事人之一。(B)
A. 私募基金
B. 公募基金
C. 私募基金和公募基金
D. 以上都不对
解析：公募基金采取强制托管，基金托管人必然成为基金当事人之一。私募类型的股权投资基金，通常由基金投资者和基金管理人约定是否进行托管。如果双方选择不进行托管，为保障基金财产安全、有时基金管理人会聘请基金资产保管机构。故本题选B。
2.( )是投资协议中重要的条款之一，因为它直接影响着“谁控制公司”和“当公司被出售时，每个股东能够获得多少现金”这两个问题。(A)
A. 估值条款
B. 估值调整条款
C. 董事会席位条款
D. 保密条款
解析：估值条款是投资协议中最重要的条款之一，因为它直接影响着“谁控制公司”和“当公司被出售时，每个股东能够获得多少现金”这两个问题。故木题选A。
3.在股权投资基金退出阶段，律师提供的服务不包括( )。(B)
A. 按照基金管理人的委托，研究基金投资的退出结构及方式
B. 按照法律规定和基金合同的约定，协助确定清算主体
C. 根据不同退出方式的相关法律规定，起草相关法律文件
D. 参与谈判，协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益
解析：股权投资基金退出阶段，律师提供的服务包括以下几种：①按照基金管理人的委托，研究基金投资的退出结构及方式；②根据不同退出方式的相关法律规定，起草相关法律文件，参与谈判，协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益。B项，协助确定清算主体是律师在股权投资基金清算阶段提供的服务。故本题选B。
4.股权投资基金管理人及其从业人员投资于其所管理股权投资基金的资金，( )。(B)
A. 不属于基金财产，属于基金管理人及其从业人员的固有财产
B. 属于基金财产，不属于基金管理人及其从业人员的固有财产
C. 不属于基金财产，也不属于基金管理人及其从业人员的固有财产
D. 属于基金财产，同时也属于基金管理人及其从业人员的固有财产
解析：基金财产是独立于基金管理人和基金托管人的固有财产。基金管理人和基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。故本题选B。
5.公司型基金的最高权力机构是( )。(B)
A. 投资人
B. 股东大会
C. 监事会
D. 董事会
解析：公司型基金的最高权力机构是股东大会(股东会)，在公司型基金中投资者权力较大，可以通过参与董事会直接参与基金的运营决策，或者在股东大会(股东会)层面对交由其决策的重大事项或重大投资进行决策。故本题选B。
6.某公司型股权投资基金解散后进入清算程序，目前基金剩余资产为人民币2500万元，所欠税款为人民币300万元，对外所欠债务为人民币3000万元，清算费用为人民币70万元。以下说法正确的是( )。(C)
A. 基金以其剩余资产清偿所欠债务金额为人民币2500万元
B. 基金以其剩余资产清偿所欠债务金额为人民币2140万元
C. 基金的清算费用和所欠税款均可以基金剩余资产足额缴纳
D. 基金以其剩余资产清偿所欠债务金额为人民币2200万元
解析：公司财产在分别支付清算费用、职工工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。该基金首先支付清算费用70万元，再支付所欠税款300万元，最后清偿债务。所以基金的清算费用和所欠税款均可以基金剩余资产缴纳，支付后剩余财产2500－70－300=2130(万元)，基金以其剩余资产2130万元清偿所欠债务。故本题选C。
7.私募基金管理人应对内部控制制度的执行情况进行( )的检查、监督及评价，排查内部控制制度是否存在缺陷及实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内部控制制度的有效执行。(C)
A. 集中和非集中
B. 局部业务和整体业务
C. 定期和不定期
D. 现场和非现场
解析：私募基金管理人应对内部控制制度的执行情况进行定期和不定期的检查、监督及评价，排查内部控制制度是否存在缺陷及实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内部控制制度的有效执行。故本题选C。
8.投资者不得非法汇集他人资金投资于股权投资基金，以下对这一表述理解错误的是( )。(C)
A. 投资者不能以规避合格投资者标准为目的汇集他人资金投资于股权投资基金
B. 投资者不能以规避合格投资者标准为目的将股权投资基金份额进行拆分
C. 多个个人投资者以私下签订协议的形式汇集资金后，可以将汇集后的资金以个人名义投资股权投资基金
D. 通过合伙企业、契约等非法人形式汇集多人资金用于投资股权投资基金时，应确保所有投资者均符合合格投资者标准
解析：根据《私募投资基金募集行为管理办法》第九条的规定，“任何机构和个人不得为规避合格投资者标准，募集以私募基金份额或其收益权为投资标的的金融产品，或者将私募基金份额或其收益权进行非法拆分转让，变相突破合格投资者标准。投资者应当以书面方式承诺其为自己购买私募基金，任何机构和个人不得以非法拆分转让为目的购买私募基金”。《私募投资基金监督管理暂行办法》第十九条规定，“投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资私募基金”。故本题选C。
9.( )是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，作为老股东的股权投资基金在同等条件下有优先购买权。(A)
A. 第一拒绝权
B. 优先认购权
C. 随售权条款
D. 保护性条款
解析：第一拒绝权是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，作为老股东的股权投资基金在同等条件下有优先购买权。故本题选A。
10.股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时进行的定期信息披露包括( )。
Ⅰ．月度信息披露
Ⅱ．季度信息披露
Ⅲ．年度信息披露(B)
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当及时进行日常经营信息的定期信息披露和重大事项的即时披露。定期信息披露包括季度信息披露、年度信息披露。故本题选B。
11.以下关于基金管理费的说法，正确的是( )。(A)
A. 基金管理费是基金管理人因投资管理基金资产而向基金收取的费用
B. 基金管理费是基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用
C. 基金管理费是基金托管人因投资管理基金资产而向基金收取的费用
D. 基金管理费是基金管理人为基金提供托管服务而向基金收取的费用
解析：基金管埋费是基金管理人因投资管理基金资产而向基金收取的费用；基金托管费是基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用。故本题选A。
12.对股权投资基金管理人进行登记、备案的作用是( )。
Ⅰ．加强机构自身合规运作和信息披露的意识
Ⅱ．投资者可以通过中国基金业协会获悉管理人及基金的基本信息
Ⅲ．中国基金业协会可
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