基金从业资格（私募股权投资基金基础知识）模拟试卷35
单项选择题
1.基金公司设有董事会，代表( )的利益行使职权。(A)
A. 投资者
B. 基金公司
C. 基金管理公司
D. 基金托管公司
解析：基金公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权。故本题选A。
2.公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵守( )利益优先的原则。(B)
A. 基金管理人
B. 基金份额持有人
C. 基金托管人
D. 基金发起人
解析：公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵守基金份额持有人利益优先的原则。故本题选B。
3.下列说法错误的是( )。(D)
A. 中国基金业协会对出具意见书的律师事务所无特殊的资质要求
B. 在中国境内设立、可就中国法律事项发表专业意见的律师事务所和中国执业律师，均可受聘出具法律意见书
C. 中国基金业协会鼓励基金管理人选择符合《律师事务所从事证券法律业务管理办法》相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”
D. 作为基金服务机构的律师事务所必须申请成为中国基金业协会会员
解析：作为基金服务机构的律师事务所可以申请成为中国基金业协会会员，但中国基金业协会未就律师事务所人会作出强制性要求。故本题选D。
4.下列关于股权投资基金募集行为的表述，错误的是( )。(A)
A. 合格投资者与多名亲友、邻居及同事签订委托投资协议，汇集资金向募集机构购买股权投资基金并事后收取1％的管理费
B. 合格投资者向亲友借款获得资金，为自己购买股权投资基金
C. 合格投资者向小额贷款公司借款获得资金，为自己购买股权投资基金
D. 合格投资者向银行贷款获得资金，为自己购买股权投资基金
解析：投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。通常，同时具备下列四个条件，即构成“非法吸收公众存款或并变相吸收公众存款”：
(1)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金
(2)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传
(3)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报
(4)向社会公众即社会不特定对象吸收资金
未向礼会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或变相吸收公众存款、A项的行为构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，故本题选A。
5.20世纪90年代，国内财经界也将创业投资基金称为( )。(A)
A. 产业投资基金
B. 公司型投资基金
C. 货币投资基金
D. 单位信托投资基金
解析：20世纪90年代，国内财经界也将创业投资基金称为产业投资基金。故本题选A。
6.股权投资母基金的业务主要包括( )。
Ⅰ．一级投资
Ⅱ．间接投资
Ⅲ．二级投资
Ⅳ．直接投资(B)
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和直接投资。故本题选B。
7.以下属于国家对创业投资基金的政策支持的是( )。
Ⅰ．运用税收政策，鼓励创业投资基金增加早期投资
Ⅱ．发挥财政性引导基金作用，拓宽创业投资基金资本来源
Ⅲ．豁免国有股持股义务，保障创业投资基金可持续发展
Ⅳ．发布创投国十条，完善创业投资基金政策扶持体系(D)
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、IV
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：对创业投资基金的差异化管理，主要体现在国家对创业投资基金的政策支持，包括以下几点：①运用税收政策，鼓励创业投资基金增加早期投资；②发挥财政性引导基金作用，拓宽创业投资基金资本来源；③豁免国有股持股义务，保障创业投资基金可持续发展；④发布创投国十条，完善创业投资基金政策扶持体系。故本题选D。
8.根据《中华人民共和国公司法》的规定，董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的( )时，应当在两个月内召开临时股东大会。(A)
A. 2／3
B. 1／2
C. 1／4
D. 1／3
解析：根据《中华人民共和国公司法》第一百条的规定，股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：
①董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2／3时；
②公司未弥补的亏损达实收股本总额1／3时；
③单独或者合计持有公司10％以上股份的股东请求时；
④董事会认为必要时；⑤监事会提议召开时；
⑥公司章程规定的其他情形。
故本题选A。
9.基金估值的原则包括( )。
Ⅰ．对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
Ⅱ．对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
Ⅲ．有充足理由表明按照“对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施”仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值
Ⅳ．对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，不应采用市价确定公允价值(A)
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ
解析：基金估值的原则如下：
①对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值；
②对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值；
③有充足理由表明按以上估值原则(即对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施)仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
故本题选A。
10.下列不属于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款条件的是( )。(A)
A. 虚构、夸大集资人的投资管理能力或历史投资回报
B. 通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传
C. 未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金
D. 承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报
解析：除刑法另有规定的以外，构成“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”通常需同时具备下列四个条件：①未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；②通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；③承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；④向社会公众即社会不特定对象吸收资金。故本题选A。
根据以下材料，回答问题。<
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