中级经济师金融专业知识与实务案例分析题专项强化真题试卷5
案例分析题（含4小题）
2012年年末，按照贷款五级分类的口径，我国某商业银行各类贷款余额及贷款损失准备的情况是：正常贷款1000亿元；关注贷款100亿元；次级贷款20亿元；可疑贷款10亿元；损失贷款10亿元；贷款损失准备100亿元。
根据上述资料，回答下列问题：
1.该商业银行的不良贷款总额是( )亿元。(C)
A. 10
B. 20
C. 40
D. 100
解析：不良贷款是次级、可疑、损失类贷款的总和，是40亿。
2.该商业银行的不良贷款率是( )。(B)
A. 12．28％
B. 3．51％
C. 1．75％
D. 0．88
解析：不良贷款率是40／1140＝3．51％。
3.该商业银行的贷款拨备率是( )。(C)
A. 14．4％
B. 10％
C. 8．77％
D. 4％
解析：贷款拨备率是100／1140＝8．77％。
4.根据我国《商业银行风险监管核心指标》和《商业银行贷款损失准备管理办法》的监管要求，该商业银行的( )。(A,C)
A. 不良贷款率高于监管指标要求
B. 不良贷款率低于监管指标要求
C. 贷款拨备率高于监管指标要求
D. 贷款拨备率低于监管指标要求
解析：不良贷款率的监管标准是5％，贷款拨备率监管标准是2．5％，二者都高于监管指标的要求。
我国一家商业银行2011年年末的业务基本情况如下：普通股4亿元，未分配利润1．5亿元，计提各项损失准备2亿元，长期次级债券2．5亿元；贷款余额180亿元，在中央银行存款24亿元，加权风险总资产120亿元；吸收存款240亿元。该行计划在2012年新吸收存款30亿元，新发放贷款20亿元。
根据上述资料，回答下列问题：
5.该行2011年年末核心资本为( )亿元。(B)
A. 4．5
B. 5．5
C. 6．5
D. 7．5
解析：核心资本＝未分配利润＋普通股＝1．5＋4＝5．5(亿元)。
6.假定按8％的资本充足率规定，在上述条件下，该行201 1年年末的加权风险总资产不得超过( )亿元。(C)
A. 115
B. 120
C. 125
D. 130
解析：银行的总资本是10亿元，根据8％的资本充足率标准，可以倒求出风险资产不得超过125亿元。
7.2012年该行新吸收存款30亿元后即存人中央银行10亿元，假定2012年法定存款准备金率由201 1年的10％上调到12％，该行可动用的在中央银行的存款是( )亿元。(B)
A. 1．0
B. 1．6
C. 2．4
D. 5．0
解析：本题要分开来算。2011年的法定准备是240×10％＝24，在央行存款正好是24，因此2011年没有超额准备。2012年法定准备应该是30×12％＝3．6，2012在银行存款是10，因此超额准备是10－3．6＝6．4，但是不要忘记由于准备金率上调，2011年所缴纳的法定准备不够，需要从6．4中再扣除，因此最终可用的超额准备是6．4－240×2％＝1．6。
8.在该行资本金构成中，属于附属资本的有( )。(C,D)
A. 普通股
B. 未分配利润
C. 各项损失准备
D. 长期次级债券
解析：属于附属资本的有C、D选项。
国泰世华股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)的申请获中国证券监督管理委员会核准许可。本次新股发行规模为16亿股，发行的保荐机构为中银证券股份有限公司和国泰证券股份有限公司。本次发行采用向战略投资者定向配售、网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式进行。参加本次网下初步询价的机构投资者共70家，其中68家提供了有效报价。最终股票发行价定为5．40元／股。
根据上述资料，回答下列问题：
9.根据保荐制的核心内容，在此次新股发行中，中银证券股份有限公司和国证券股份有限公司承担发行上市过程中( )。(B)
A. 申购义务
B. 连带责任
C. 投资者责任
D. 融资者义务
解析：根据保荐制的核心内容，证券公司承担连带责任。
10.根据我国2010年10月修订以前的《证券发行与承销管理办法》，此次新股发行向询价对象网下配售股份数为( )。(D)
A. 16亿股
B. 12亿股
C. 10亿股
D. 8亿股以下
解析：公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50％。
11.根据我国2010年10月修订以前的《证券发行与承销管理办法》，询价对象除证券投资管理公司、证券公司、信托投资公司、保险机构投资者外，还有( )。(B,C,D)
A. 商业银行
B. 财务公司
C. 合格境外机构投资者
D. 主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者
解析：财务公司、合格境外机构投资者、主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者都是询价对象。
12.根据有关规定，在此次新股发行网下初步询价阶段，参与询价的机构投资者不得少于( )家。(C)
A. 20
B. 30
C. 50
D. 70
解析：发行数量在4亿股以上的，询价对象数量应当不少于50家。
2012年上半年我国货币政策操作如下：
(1)优化公开市场操作工具组合。春节前，实行了公开市场短期逆回购操作，有效熨平了季节性因素引发的银行体系流动性波动；春节后，与下调存款准备金率政策相配合，适时开展公开市场短期正回购操作。
(2)2012年5月，下调存款类金融机构人民币存款准备金率0．5个百分点，同期金融机构存款金额为86 亿元人民币。自2012年7月6日起下调金融机构人民币存贷款基准利率。
2012年7月公布的统计数据显示，二季度经济增长7．6％，三年来首次跌破8％大关，前6个月的CPI同比涨幅分别为4．5％、3．2％、3．6％、3．4％、3％和2．2％。拉动经济增长的“三驾马车”也略显乏力。
根据上述资料，回答下列问题：
13.我国中央银行下调存款准备金率0．5个百分点，可释放流动性( )亿元人民币。(C)
A. 320
B. 390
C. 4300
D. 8280
解析：860000×0．5％＝4300。
14.我国中央银行的基准利率包括( )。(A,B,C)
A. 中央银行向金融机构的再贷款利率
B. 金融机构向中央银行办理的已贴现票据的再贴现利率
C. 中央银行对金融机构的存款准备金利率
D. 金融机构法定存贷款利率
解析：中央银行的基准利率包括：中央银行向金融机构的再贷款利率、金融机构向中央银行办理的已贴现票据的再贴现利率、中央银行对金融机构的存款准备金利率。
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