中级经济师金融专业知识与实务案例分析题专项强化真题试卷3
案例分析题（含4小题）
以下是我国某商业银行资本和资产有关情况(不考虑市场风险资本因素)：
1.下列项目中，属于该银行核心资本的有( )。(A,B)
A. 各种公积
B. 未分配利润
C. 一般准备
D. 长期次级债务
解析：属于该银行核心资本的有各种公积和未分配利润。
2.该银行的资本充足率为( )。(C)
A. 4％
B. 5％
C. 7％
D. 8％
解析：本题考查的是对资本充足率公式的运用。
3.该银行的核心资本充足率为( )。(C)
A. 4％
B. 4．5％
C. 5％
D. 6．25％
解析：本题考查的是对资本充足率公式的应用。
4.根据规定，中国银监会可要求其采取的措施有( )。(A,B,C)
A. 降低风险资产的规模
B. 制定资本补充计划
C. 限制资产增长速度
D. 调整高级管理人员
解析：中国银监会可要求其采取的措施有降低风险资产的规模、制定资本补充计划和限制资产增长速度。
因业务发展需要，我国的A公司总部以融资租赁的方式购置一批市场设备。目前，有甲、乙两家金融租赁公司向A提供了融资租赁方案，具体操作分别为：甲租赁公司向A公司指定的设备供应商购买设备，租赁给A公司使用，租赁期限3年。在租赁期间内，A公司按季向甲租赁公司支付租金。租赁期满后，A公司向甲租赁公司支付约定的名义货价，甲租赁公司将该批设备的所有权转移给A公司。
A公司向乙租赁公司提供原已购设备的原始购置发票，将设备所有权转让给乙租赁公司，保留设备使用权；乙租赁公司在取得设备所有权后，一次性向A公司支付转让款。在3年的租赁期内，A公司按月向乙租赁公司支付租金。租赁期满后，A公司向乙租赁公司支付约定的名义货价，乙租赁公司将该批设备的所有权转让给A公司。
5.从业务类型看，甲租赁公司与A公司之间开展的融资租赁业务属于( )。(A)
A. 直接租赁
B. 回租
C. 转租赁
D. 杠杆租赁
解析：直接租赁是指金融租赁公司以收取租金为条件，按照用户企业确认的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用的业务。直接租赁分直接购买式和委托购买式两种类型。
6.从业务类型看，乙租赁公司与A公司之间开展的融资租赁业务属于( )。(B)
A. 直接租赁
B. 回租
C. 联合租赁
D. 委托租赁
解析：回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。同时，金融租赁公司又以出租人的身份，同作为承租人的该用户企业订立融资租赁合同。
7.根据我国的《金融租赁公司管理办法》，甲租赁公司对A公司的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的( )。(C)
A. 15％
B. 20％
C. 30％
D. 40％
解析：根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30％。
8.在与乙租赁公司开展的融资租赁业务中，A公司承担的角色有( )。(A,C)
A. 出卖人
B. 出租人
C. 承租人
D. 买受人
解析：回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。同时，金融租赁公司又以出租人的身份，同作为承租人的该用户企业订立融资租赁合同。
2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的“一带一路”债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路”沿线项目融资。
9.作为该债券的发行者，我国某银行的金融风险有( )。(B,C)
A. 信用风险
B. 利率风险
C. 汇率风险
D. 投资风险
解析：汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。我国某银行的金融风险有利率风险、汇率风险。
10.该债券的迪拜投资者承担的金融风险有( )。(A,B,C)
A. 信用风险
B. 利率风险
C. 汇率风险
D. 声誉风险
解析：信用风险的风险因素是有关主体贷出货币资金，成为债权人。对金融机构特别是商业银行而言，其贷出货币资金的基本形式，或是在货币市场上购买国库券和商业票据等短期信用工具、贴现银行承兑汇票、发放短期贷款等，或是在资本市场上发放中长期贷款、购买各种债券等。汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。该债券的迪拜投资者承担的金融风险有利率风险、汇率风险、信用风险。
11.该银行在将所有筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担信用风险。为控制该风险，该银行可以采取的方法有( )。(A,D)
A. 对借款人进行信用分析
B. 进行缺口管理
C. 进行套期保值
D. 提前转让债权
解析：为控制信用风险，该银行可以采取对借款人进行信用分析、提前转让债权等方法。
12.该银行在将所筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担国家风险中的转移风险。为控制该风险，该银行可以采取的方法有( )。(B,C)
A. 进行利率衍生品交易的套期保值
B. 评估借贷人所在国的国家风险
C. 采用辛迪加形式的联合贷款
D. 保持负债的流动性
解析：为控制转移风险，该银行可以采取评估借贷人所在国的国家风险、采用辛迪加形式的联合贷款等方法。
甲机构在交易市场上按照每份10元的价格，向乙机构出售100万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份11元的价格，回购这100万份证券。根据上述资料，回答下列问题。[2008年真题]
13.这种证券回购交易属于( )。(A)
A. 货币市场
B. 票据市场
C. 资本市场
D. 股票市场
解析：货币市场是指交易期限在一年以内，以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。
14.这种回购交易实际上是一
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