银行业专业人员职业资格初级（风险管理）历年真题试卷汇编1
单项选择题
1.交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值是( )。(C)
A. 名义价值
B. 实际价值
C. 公允价值
D. 市场价值
解析：国际会计准则委员会将公允价值定义为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括。
2.下列关于正确认识风险与收益的关系，说法错误的是( )。(C)
A. 有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理
B. 防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会
C. 有助于商业银行在经营管理活动中规避风险
D. 利用现代风险管理方法，合理促进商业银行优势业务发展
解析：正确认识风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会；另一方面也有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经风险调整的业绩评估、经济增加值等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，合理促进商业银行优势业务发展，科学评估业绩，并以此产生良好的激励效果。
3.同业市场负债比例的计算公式为( )。(D)
A. (同业拆借+同业存放一卖出回购款项)／总负债×100％
B. (同业拆借一同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％
C. (同业拆借一同业存放一卖出回购款项)／总负债×100％
D. (同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％
解析：同业市场负债通常是对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源。同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％。
4.商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系，其主要管理要素不包括( )。(C)
A. 建立信息安全计划和保持长效的管理机制
B. 确保所有信息系统的安全
C. 确定风险防范措施及所需资源的优先级别
D. 确保所有计算机操作系统和系统软件的安全
解析：商业银行信息安全主要管理要素包括：信息科技部门负责落实信息安全管理职能，包括建立信息安全计划和保持长效的管理机制；有效管理用户认证和访问控制的流程，用户对数据和系统的访问必须选择与信息访问级别相匹配的认证机制，并且确保其在信息系统内的活动只限于相关业务能合法开展所要求的最低限度；根据信息安全级别，将网络划分为不同的逻辑安全域(以下简称为域)；确保所有计算机操作系统和系统软件的安全；确保所有信息系统的安全；制定相关策略和流程，管理所有生产系统的活动日志，以支持有效的审核、安全取证分析和预防欺诈；应采取加密技术，防范涉密信息在传输、处理、存储过程中出现泄露或被篡改的风险，并建立密码设备管理制度，确保使用符合国家要求的加密技术和加密设备；配备切实有效的系统，确保所有终端用户设备的安全，并定期对所有设备进行安全检查；制定相关制度和流程，严格管理客户信息的采集、处理、存储、传输、分发、备份、恢复、清理和销毁；对所有员工进行必要的培训，使其充分掌握信息科技风险管理制度和流程，了解违反规定的后果，并对违反安全规定的行为采取零容忍政策。
5.下列选项中，不属于中长期结构性分析指标的是( )。(D)
A. 存贷比
B. 核心负债比率
C. 净稳定资金比率
D. 超额备付金率
解析：中长期结构性分析指标包括存贷比、期限错配分析、净稳定资金比率、其他中长期结构性指标(核心负债比例、同业市场负债比例、融资集中度)。超额备付金率属于短期流动性风险计量指标。
6.商业银行的流动性比例应当不低于( )。(D)
A. 10％
B. 15％
C. 20％
D. 25％
解析：商业银行的流动性比例应当不低于25％。流动性比例可衡量银行短期(1个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。
7.建设市场风险管理体系的关键是( )。(C)
A. 市场风险管理部门相对于财务部门的独立性
B. 市场风险管理部门相对于财务部门的关联性
C. 市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性
D. 市场风险管理部门相对于业务经营部门的关联性
解析：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。
8.针对商业银行经营管理的特殊性，从其( )的角度，要更加关注风险可能造成的损失。(D)
A. 内部控制和内部监管
B. 内部控制和外部控制
C. 外部控制和外部监管
D. 内部控制和外部监管
解析：针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加关注风险可能造成的损失。
9.对于风险限额管理中超限额的处置，应由( )负责组织落实。(C)
A. 董事会
B. 首席风险官
C. 风险管理部门
D. 股东大会
解析：对于超限额的处置，应由风险管理部门负责组织落实，对于限额执行情况，应定期在风险报告中加以分析描述。
10.下列不属于内部报告内容的是( )。(A)
A. 反映管理情况
B. 评价整体风险状况
C. 识别当期风险特征
D. 分析重点风险因素
解析：内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。外部报告的内容相对固定，主要包括：提供监管数据，反映管理情况，提出风险管理的措施建议等。
11.风险监管的特点不包括( )。(B)
A. 目标明确
B. 计划性弱
C. 提高效率
D. 节省资源
解析：风险监管是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。
12.风险管理能力较强的商业银行会将资产更多地投资到( )领域。(B)
A. 成熟市场
B. 新兴行业
C. 低风险产品
D. 高信用等级的客户
解析：风险管理能力较强的商业银行可能对风险的承受能力较大，将资产更多地投资到高风险领域(如新产品、新兴行业等)，从而追求较高的收益；风险承受能力较小的商业银行，为了防止出现重大风险或损失，将资产重点投入到低风险领域(如成熟的市场、高信用等级的客户、低风险产品等)，从而获取较低但稳定的收益。
13.下列选项中，不属于按商业银行流动性来源分类的是( )。(C)
A. 资产流动性
B. 负债流动性
C. 表内流动性
D. 表外流动性
解析：从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。
14.( )是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失。(A)
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