期货从业资格期货法律法规（期货投资者保障基金管理暂行办法）模拟试卷3
单项选择题
1.期货投资者保障基金按照( )的原则筹集。(D)
A. 强制性和适度性
B. 统一性与多层次性相结合
C. 效率与公平相结合
D. 取之于市场、用之于市场
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第四条规定，保障基金按照取之于市场、用之于市场的原则筹集。
2.期货公司缴纳期货投资者保障基金的具体比例由( )确定。(C)
A. 期货交易所根据期货公司风险状况
B. 期货交易所根据期货公司盈利状况
C. 中国证监会根据期货公司风险状况
D. 中国证监会根据期货公司盈利状况
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第九条第三款规定，对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定。期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支。
3.期货公司应当按( )缴纳期货投资者保障基金后续资金。(B)
A. 月度
B. 季度
C. 半年度
D. 年度
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十条第二款规定，期货交易所、期货公司应当按季度缴纳后续资金。期货交易所应当在每季度结束后15个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金，并按照本办法第九条确定的比例代扣代缴期货公司应当缴纳的保障基金。
4.假设某期货交易所截至2016年第1季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为7．9亿元，该期货交易所2016年第1季度向期货公司会员收取的交易手续费为3000万元。根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》，该期货交易所( )。(C)
A. 经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金
B. 若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2015年第1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为450 万元
C. 若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2015年第1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为90万元
D. 若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2015年第1季度保障基金总额达到7．9亿元
解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十一条第一款第一项，保障基金总额达到8亿元人民币，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。第九条第二款第一项规定，保障基金的后续资金来源包括期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳。本题中，期货交易所应缴纳的保障基金后续资金为：3000×3％=90(万元)。
5.期货投资者保障基金总额达到( )亿元人民币，经有关部门批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。(C)
A. 12
B. 10
C. 8
D. 6
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十一条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：(一)保障基金总额达到8亿元人民币；(二)期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。
6.下列关于期货投资者保障基金的说法，不正确的是( )。(D)
A. 期货投资者保障基金应当独立核算，分别管理
B. 期货投资者保障基金管理机构可以管理非期货投资者保障基金的其他资产
C. 期货投资者保障基金管理机构可以将保障基金用于国债投资
D. 中国证监会和财政部负责期货投资者保障基金筹集、管理、使用报告的编报
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。第十四条第二款规定，保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。
7.( )负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。(A)
A. 中国证监会
B. 财政部
C. 中国证监会和财政部
D. 期货投资者保障基金管理机构
解析：参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十八条第一款规定。
8.中国证监会认定存在较高风险的期货公司应当( )向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。(B)
A. 每日
B. 每月
C. 每季
D. 每年
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十八条第二款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。
9.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，( )可以决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。(A)
A. 中国证监会
B. 中国证监会会同财政部
C. 财政部
D. 期货投资者保障基金管理机构
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十九条规定，期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。
10.张某是甲期货公司的客户。甲期货公司因风险控制不力致使保证金出现缺口，申请使用期货投资者保障基金。张某保证金损失15万元。张某可能得到期货投资者保障基金补偿的最大金额为( )万元。(B)
A. 15
B. 14．5
C. 14
D. 10
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十条规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：(一)对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下(含10万元)的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之九十补偿；(二)对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下(含10万元)的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之八十补偿。现有保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿。因此张某可能得到的期货投资者保障基金补偿的最大金额为：10+5×90％=14．5(万元)。
11.对期货投资者的保证金损失，现有期货投资者保障基金不足补偿的，( )。(C)
A. 由期货公司风险准备金补偿
B. 由期货交易所风险准备金补偿
C. 由后续缴纳的保障基金补偿
D. 不再补偿
解析：参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十条第二款规定。
12.下列关于当期货投资者发生保证金损失时弥补方法的说法，不正确的是( )。(A)
A. 先由期货投资者保障基金弥补保证金缺口
B. 先以期货公司自有资金和变现资产弥补保证金缺口
C. 中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失
D. 在使用保障基金前，期货公司应当清理资产并：变现处置
解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十一条规定，使用保障基金前，中国证监会和保
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