全国自考商法（证券发行制度）模拟试卷3
自考（法学类）-商法-多选题
1.下列公司的行为为公开发行的有：( )。(A,B,C)
A. F有限责任公司为了筹集资金向社会公众发行公司债券
B. M股份有限公司为了扩大公司规模向累计300个特定的人发行股票
C. 一人公司N为了研发某高科技产品而发行B股
D. 股份有限公司J设立发起人认购所有的股份
解析：D项为发起设立，不属于公开发行。
2.H公司打算公开发行新股，下列哪些情况会阻止其目的的实现?( )(A,C)
A. H公司是刚设立不到1年的股份有限公司
B. H公司正遭受标的达1000万元的股东代表诉讼
C. H公司刚从有限责任公司变更为股份有限公司，成立不到3年
D. H公司今年亏损
解析：参见《证券法》第12条。公司公开发行新股，要求公司设立至少有3年财务会计的记录。
3.依据我国《证券法》的规定，公司在申请公开发行股票和公司债券时必须都要递交的文件为：( )。(A,B)
A. 招股说明书或公司债券募集办法
B. 公司章程
C. 保荐书
D. 财务会计报告
解析：A项和B项都是公开发行股票和公司债券时必须递交的文件，C、D项均为公开发行新股时所必需的文件。
4.M公司股票发行因其财务会计报告作假而被撤销之后，应按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人，对该义务承担连带责任的人员有：( )。(A,B,C,D)
A. M公司的证券分销公司N没有认真审核该财务会计报告
B. M公司的主承销公司T没有认真审查该财务会计报告
C. 持有M公司51％股份的发起人G唆使会计人员做假账
D. M公司的董事S明知该财务会计报表做假而没有提出异议的
解析：依据《证券法》第24条，股票发行被撤销的，承销商、保荐人和控股股东应承担连带责任但能证明自己没有过错的除外，有过错的董事也应承担连带责任。
5.某上市公司招股说明书中列明的募集资金用途是环保新技术研发。现公司董事会决议将募集资金用于购置办公大楼。对此，下列哪些选项是正确的?( )(A,B,C)
A. 未经股东大会决议批准，公司董事会不得实施此项购置计划
B. 如果股东大会决议不批准，公司董事会坚持此项购置计划，证券监督管理机构有权责令该公司改正
C. 证券监督管理机构有权对擅自改变募集资金用途的该公司责任人员处以罚款
D. 在未经股东大会批准而实施了此项购置计划的情况下，该公司可以通过发行新股来解决环保新技术研发的资金需求
解析：《证券法》第14条规定：“公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途，未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。”所以A是正确的，应选，D是错误的，不应选。《证券法》第185条规定：发行人违反本法第14条、第15条的规定擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，处以50万元以上500万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以10万元以上100万元以下的罚款。所以B、C两项是正确的。所以本题选ABC。
6.公司公开发行股票和可转换公司债券，共同的地方在于：( )。(A,B)
A. 主体必须都是股份有限公司
B. 都具备健全且运行良好的组织机构
C. 具有持续经营能力
D. 发行人及其控股股东，实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
解析：参见《证券法》第12条、第15条。
7.证券发行人
证券发行人是指以筹集资金为目的而向特定或不特定人要约邀请、要约或销售证券的合格组织和政府组织。它可以分为公司法人和政府组织。我国现行《证券法》规定，可以发行证券的主体有有限责任公司、股份有限公司和政府组织。
解析：
8.保荐人
保荐人是指具有股票主承销商资格，对股票发行人负有保荐义务的证券公司或中国证券监督管理委员会认定的其他机构。保荐人从事保荐活动应当遵循勤勉尽责、诚实守信、责任自负的原则。保荐期限从保荐人开始对企业进行辅导时起，至股票上市后的两个完整会计年度结束时止。
解析：
9.证券代销与证券包销
按照证券发行人与证券公司之间约定的风险负担规则的不同，证券承销可以划分为证券代销和证券包销。证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将没有售出的证券全部退还给发行人的承销方式。在这种承销模式下，由发行人自己承担发行失败的风险。证券包销是指证券公司将所发行的证券全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余的证券全部自行购入的承销方式，它分为全额包销和余额包销。在包销模式下，发行人发行证券的风险转移给了证券公司。证券的代销、包销期限最长不得超过90日。
解析：
10.贴现
贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为。贴现又有转贴现和再贴现两种形式，转贴现指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通。再贴现指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。
解析：
11.S为上市公司，注册资本为1000万元，其在发行新股过程中的下列行为，恰当的是：( )。(D)
A. 没有向证券监管机构申请核准而直接向特定的199人发行股票
B. 向证券监管机构申请被核准后经股东大会决定不再发行股票
C. 在招股说明书中没有披露公司发起人持股情况
D. 让其主承销商担任其保荐人
解析：无论是不是公开发行，上市公司发行股票，都要经过证券监管机构核准，招股说明书中必须披露发起人的持股情况。
12.依据《证券法》的规定，上市公司K在发行新股中所为的下列行为符合法律规定的有：( )。(A)
A. 向超过200人的特定对象发行新股
B. 向不超过200人的特定对象发行新股
C. 募集的资金没有用于招股说明书规定的用途
D. 改变募集的资金用途，须经过董事会认可
解析：参见《证券法》第9条。新股发行的特定对象累计超过200人的，必须为公开发行，因此发行对象必须在200人以上。招股说明书必须规定募集资金的用途，擅自改变募集资金的用途，须经过股东大会认可。
13.P公司的注册资本为5000万元，公司股东实缴资本3000万元，最近5年连续盈利，在申请公开发行公司债券时递交了包括保荐书在内的必需文件，该申请被核准。请问该公司的性质一定是：( )。(A)
A. 股份有限公司
B. 有限责任公司
C. 一人公司
D. 上市公司
解析：参见可转换公司债券的发行条件。只有股份有限公司才有资格发行可转换公司债券。
14.为扩大生产规模，筹集公司发展所需资金，鄂神股份有限公司拟发行总值为1亿元的股票。下列哪一说法符合《证券法》的规定?( )(C)
A. 根据
本文档预览：3500字符，共7192字符，源文件无水印，下载后包含无答案版和有答案版，查看完整word版点下载
