全国自考商法（证券交易制度）模拟试卷2
自考（法学类）-商法-多选题
1.根据《证券法》关于上市公司及时向社会披露信息的规定，下列哪些表述是正确的?( )(A,B,C)
A. 在每一会计年度结束之日起四个月内，报送并公告年度报告
B. 年度财务会计报告应当经符合本法规定的会计师事务所审计
C. 在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，报送并公告中期报告。
D. 公司的中期报告和年度报告都必须记载持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额
解析：我国《证券法》第79条规定：上市公司、公司债券上市交易的公司、股票在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的公司，应当按照国务院证券监督管理机构和证券交易场所规定的内容和格式编制定期报告，并按照以下规定报送和公告：(1)在每一会计年度结束之日起四个月内，报送并公告年度报告，其中的年度财务会计报告应当经符合本法规定的会计师事务所审计；(2)在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，报送并公告中期报告。
2.证券内幕消息是指：( )(B,C,D)
A. 涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的公开的信息
B. 公司提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的信息
C. 公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化
D. 公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十
解析：参见《证券法》第52条、第80条及第81条。内幕信息证券交易活动中，涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。第80条及第81条中的重大事件属于内幕信息。
3.甲公司的股票上市文件公告以后，一些投资者提出质疑。下列哪些质疑有法律根据?( )(A,B)
A. 公告文件披露了最大的10名股东的名单，但没有说明他们的持股数额
B. 公告文件披露了董事、监事和高级管理人员的简历，但没有说明他们持有本公司股票、债券的情况
C. 公告文件披露了最近3年的盈利情况，但没有报告公司未来3年的盈利预测
D. 公告文件提供了股东大会的申请上市决议，但没有提供主要债权人的同意书
解析：参见《证券法》第47条。公告文件披露了最大的10名股东的名单，必须说明他们的持股数额；公告文件披露了董事、监事和高级管理人员的简历，但必须说明他们持有本公司股票、债券的情况。
4.某上市公司在下列哪些情况下，必须向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予以公告?( )(A,D)
A. 公司股东大会作出改变公司经营范围的决定
B. 公司拖欠职工工资数额较大
C. 公司在从事某项交易时因市场的变化出现较大亏损
D. 持有公司10％股份的董事长病故
解析：参见《证券法》第80条。B、C项不属于临时报告的范围。
5.下列人员属于证券交易活动中禁止虚假陈述的主体的有：( )。(A,B,C,D)
A. 为交易提供便利的证券交易所
B. 为上市公司的财务会计报告出具意见的会计师事务所
C. 从事自营业务的证券公司
D. 监管证券市场的证监局
解析：参见《证券法》第56条。国家工作人员、传播媒介从业人员和有关人员不得编造、传播虚假信息，扰乱证券市场。证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构及其从业人员，证券业协会、证券监督管理机构及其工作人员，在证券交易活动中不得作出虚假陈述或者信息误导。各种传播媒介传播证券市场信息必须真实、客观，禁止误导。
6.某证券公司从事的下列行为中属于损害客户利益的欺诈行为的是：( )。(A,B)
A. 张某委托该证券公司在10月10日买进1000支某公司的股票，证券公司看到该公司的股票有看涨的趋势，未经张某的同意而买进2000支
B. 证券公司某工作人员，看到某公司的股票有利可图，于是就利用某客户的账户买进一批股票，然后在适当的时机卖出，赚了一笔，客户浑然不知
C. 向客户强烈推荐某公司的股票，该客户在考虑之后便买了该公司大量的股票
D. 为客户李某借出某公司的1000只股票，帮助李某获利
解析：参见《证券法》第57条。
7.关于证券上市，下列说法中正确的有：( )。(A,C,D)
A. 股票上市必须聘请保荐人
B. 证券上市的条件由证券交易所规定
C. 股票上市可能在有些情况下被退市
D. 上市的证券品种可能不是可转换公司债券和股票
解析：证券上市的最低条件由《证券法》规定，证交易所可以规定高于《证券法》规定的条件。
8.甲在证券市场上陆续买入力扬股份有限公司(力扬公司)的股票，持股达6％时才公告，被证券监督管理机构以信息披露违法为由处罚。之后甲欲继续购入力扬公司股票，公司的股东乙、丙反对，持股4％的股东丁同意。对此，下列哪些说法是正确的?(B,D)
A. 甲已违法，故无权再买入力扬公司股票
B. 乙可邀请其他公司对力扬公司展开要约收购
C. 甲已违法，故应撤销其先前购买股票的行为
D. 签订股权转让协议，丁将自己所持全部股份卖给甲
解析：A、C项：收购上市公司股票的，初次达到5％应预警，在3天内向证监会报告，通知上市公司并公告。且在该期间不得买卖上市公司股票。违反该规定买入的股票，在买入后的36个月内不得行使表决权。因此A、C选项，违反该规定并非不得继续买入或应撤销购买行为，而是买入的部分在36个月内不能行使表决权，A、C错误。B项：投资者可以采取要约收购、协议收购或其他合法方式收购上市公司。乙作为力扬公司的股东，可以邀请其他其他公司选择上述任何一种方式收购该公司，因此B正确。D项：力扬公司属于上市公司，上市公司股票自由转、随便转、不通知不优先，因此丁可以把所持股票转让给甲，D正确。
9.根据《证券法》的规定，下列信息中不属于内幕信息的是( )。(A)
A. 已公开的公司分配股利的计划
B. 公司的经营方针和经营范围的重大变化
C. 公司发生重大亏损或者重大损失
D. 涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效
解析：参见《证券法》第52条、第80条及第81条。
10.内幕交易和操纵市场
关于内幕交易的解释见上题参考答案。操纵市场行为又称操纵市场交易价格，是指任何单位或者个人以获取不正当利益或转嫁风险为目的，利用其资金、信息等优势或滥用职权，制造虚假繁荣、虚假价格，诱导或致使投资者在不理解事实真相的情况下作出错误的证券投资判断，扰乱证券市场秩序的行为。操纵市场行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任；情节严重的，可以处以行政处罚甚至追究刑事责任。两者是不同的证券交易禁止行为，在行为主体、表现形式、构成要件上都有重大区别。
解析：
11.证券期货交易与证券期权交易
证券期货交易，是指以证券期货为标的的交易行为。而证券期货又称期货合约，是指买卖双方在有组织的交易所内以公开竞价的方式达成的，在将来某一特定时间内交收标准数量特定金融工具的协议。证券期权交易是以期权为标的的交易行为，而证券期权是指在未来特定的期限内，按照特定的协议价格买卖某种金融商品的选择权。两者之间的区别如下表所示。
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